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某大型能源生产公司Hyperion Planning全面预算系统实施
 

一、背景介绍
    某大型能源生产有限公司(以下简称“公司”)是中国某国家石油公司的一家全资子公司,分别在纽约证券交易所和香港联合交易所挂牌上市,2008年,公司实现合并销售收入1,260亿元,合并利润579亿元,标准普尔和穆迪资信评级分别达到了A和A1级。

二、项目动因
    随着公司资产规模和油气田数量不断增加,油气产量、收入和利润持续增长。为了支持高速度、高质量发展的战略目标,公司在2004年对预算管理体系和制度进行了调整和改进,建立了规范的全面预算管理体系,形成了一整套全面预算管理制度及其配套实施细则。为了推进该方案的落实,进一步完善预算编制、执行、报告和考核等方面的管理,公司决定实施全面预算管理信息系统,以解决预算管理的手段问题,固化预算管理流程、提高预算管理效率。2005年上半年,公司通过公开招标的方式选择了国际一流的绩效管理软件产品Hyperion Planning作为软件平台、选择中华咨询公司作为该项目的实施服务商。

三、项目方案
    根据中华咨询全面预算管理信息系统实施方法论,本项目实施包括以下六个阶段:
    Ø   项目准备阶段
  为了使用户能够更好的反映自己的业务需求、保障项目实施质量,项目开始初期项目组首先对未来系统的用户进行了基础的系统培训,并要求用户结合掌握的知识在之后的项目需求调研和设计过程中反映系统需求。与此同时,项目组内部由前期建立全面预算体系的管理咨询顾问与技术顾问配合对公司的预算业务流程进行了梳理。
    Ø   需求调研及优化阶段
    按照预算管理的层次梳理组织结构,梳理了预算编制流程、预算输入表格,并且提出了预算责任体系优化的建议;了解了各个分公司在成本结转和分摊等计算方法。由于各分公司的地域不同、环境不同等原因,在预算审批流程、相关经济模型建立等方面的个性化设计工作量较大;同时对预算科目和Oracle会计核算系统的财务科目进行了全面的梳理,梳理过程中都不同程度的对预算和财务科目进行了优化调整,并设计出了与财务系统的接口方案。
    Ø   系统设计阶段
    根据公司的需求,项目组设计了预算管理系统数据模